華欽科技公布2021財年下半年及全年財報，凈利潤三位數增長

CLPS

2021-10-15 20:33 11508

香港2021年10月15日 /美通社/ -- 華欽科技集團公司（納斯達克代碼：CLPS，以下簡稱“華欽科技”或“集團”）于今日公布2021下半財年（2021年1月1日至2021年6月30日）及2021全年財務報告（2020年7月1日至2021年6月30日）。

同2020財年下半年（即截止于2020年6月30日的6個月）財務數據相比，華欽科技 2021財年下半年未經審計的財務數據亮點如下：

收入增長44.6%，從4,680萬美元增加到6,770萬美元。
IT咨詢服務收入增長43.2%，從4,550萬美元增加到6,520萬美元。
電子商務領域收入增長101.2%，從570萬美元增加到1,150萬美元。
汽車領域收入增長204.5%，從160萬美元增加到500萬美元。
營業(yè)利潤增長417.9%，從70萬美元增加到340萬美元。
凈利潤增長166.0%，從80萬美元增加到210萬美元。
歸屬于華欽科技股東的凈利潤增長243.7%，為200萬美元，基本每股收益為0.11美元，稀釋每股收益,為0.10美元，上年同期歸屬于華欽科技股東的凈利潤為60萬美元，基本每股收益和稀釋每股收益均為0.04美元。
歸屬于華欽科技股東的Non-GAAP 凈利潤^[1]增長59.4%，為560萬美元，基本每股收益為0.30美元，稀釋每股收益為0.29美元，上年同期歸屬于華欽科技股東的Non-GAAP 凈利潤為350萬美元，基本每股收益和稀釋每股收益均為0.23美元（對于本新聞稿中的相關指標請參見下文“Non-GAAP財務指標的使用”）。

同2020財年（即截止于2020年6月30日的12個月）財務數據相比，華欽科技 2021財年全年經審計的財務數據亮點如下：

收入增長41.0%，從8,940萬美元增加到1.261億美元。
IT咨詢服務收入增長40.3%，從8,710萬美元增加到1.223億美元。
電子商務領域收入增長72.5%，從1,110萬美元增加到1,920萬美元。
汽車領域收入增長132.0%，從360萬美元增加到850萬美元。
營業(yè)利潤增長161.2%，從320萬美元增加到840萬美元。
凈利潤增長127.9%，從310萬美元增加到700萬美元。
歸屬于華欽科技股東的凈利潤增長132.0%，為680萬美元，基本每股收益和稀釋每股收益均為0.39美元，上年同期歸屬于華欽科技股東的凈利潤為290萬美元，基本每股收益和稀釋每股收益均為0.20美元。
歸屬于華欽科技股東的Non-GAAP 凈利潤^[1]增長72.1%，為1,190萬美元，基本每股收益為0.69美元，稀釋每股收益為0.68美元，上年同期歸屬于華欽科技股東的Non-GAAP 凈利潤為690萬美元，基本每股收益和稀釋每股收益均為0.47美元。
客戶數量增長10.6%，從227家增加到251家。
前五大客戶收入占總收入的比例從47.3%降至45.7%，對大客戶的依賴程度降低。

華欽科技首席執(zhí)行官林明輝先生表示：“我們在2021財年下半年和全年所取得的業(yè)績，有力地證明了我們的客戶價值體現以及成功的戰(zhàn)略實施。我們將繼續(xù)貫徹執(zhí)行‘雙引擎’發(fā)展戰(zhàn)略，通過技術和產品能力的進一步提升，保持有機增長?！?/p>

“為進一步完善面向銀行和金融機構的軟件產品線，我們進行了幾項投資，其中包括新設立的控股公司CLPS – Beefinance?；诖?，我們將立足于區(qū)塊鏈領域，為金融機構提供基于區(qū)塊鏈技術的金融行業(yè)升級解決方案，為全球金融數字化趨勢做出貢獻?！?/p>

“為助力企業(yè)客戶數字化轉型，我們的研發(fā)中心 -- 華欽創(chuàng)新研究院在大數據、RPA（機器人流程自動化）、AI（人工智能）等創(chuàng)新領域不斷探索并取得積極成果。我們正在研發(fā)新一代信用卡系統，架構采用了分布式微服務和單元化概念，可以便捷部署到云原生，目前正處于試運行階段，有望在明年年初推出商業(yè)版?！?/p>

“正如之前所強調的，華欽科技一直積極推進全球化戰(zhàn)略。在2021財年，我們在美國的收入得到大幅提升，這有賴于與美國某大型電商平臺客戶的深化合作。與此同時，我們在菲律賓成立了新的子公司，進一步拓展全球布局。此外，我們對企業(yè)結構進行了調整，并聘請來自頂級金融機構、具備豐富經驗的高級顧問對業(yè)務進行整合和優(yōu)化，相信我們的運營效率將得到進一步提升?！?/p>

“展望2022財年，我們仍將致力于我們的增長戰(zhàn)略，發(fā)揮專業(yè)實力，為行業(yè)和客戶提供卓越的IT服務和創(chuàng)新產品。我們相信，這將進一步推動增長，從而為股東提供長期價值?！?/p>

華欽科技首席財務官楊瑞女士對此表示：“我們強大的IT服務交付能力保障了收入的穩(wěn)定增長。在2021財年下半年和全年，我們的收入分別增長44.6%和41.0%。此外，不斷提高的運營效率也成就了利潤的強勁增長。在2021財年下半年和全年，我們的凈利潤分別實現166.0%和127.9%的三位數顯著增長。展望未來，我們將在IT咨詢和解決方案服務領域尋求更多投資，與核心業(yè)務發(fā)揮協同作用，提升我們多樣化實力。我們相信，多元化服務和先進的IT產品將加強長期競爭優(yōu)勢，使我們在競爭對手中脫穎而出?！?/span>

2021財年下半年未經審計的財務數據：

收入

2021財年下半年，收入從上年同期的4,680萬美元增至6,770萬美元，同比增長2,090萬美元，同比增幅44.6%。收入增加的主要原因是IT咨詢服務收入增加。

按類型分

2021財年下半年，IT咨詢服務收入從上年同期的4,550萬美元增長至6,520萬美元，同比增長1,970萬美元，同比增幅43.2%，占2021財年下半年總收入的96.3%，上年同期占比為97.2%。IT咨詢服務收入的增長主要是由于現有客戶和新客戶的需求的增加，以及服務交付能力的提高。
2021財年下半年，定制IT解決方案服務收入從上年同期的110萬美元增長至210萬美元，同比增長100萬美元，同比增幅81.0%，占2021財年下半年總收入的3.1%，上年同期占比為2.4%。定制IT解決方案服務的增長主要是由于現有客戶需求的增加。
2021財年下半年，其他服務收入從上年同期的20萬美元增長至50萬美元，同比增長30萬美元，同比增幅179.5%，占2021財年下半年總收入的0.7%，上年同期占比為0.3%。其他服務收入的增長主要是由于包括獵頭服務在內的其他服務需求增加。

按業(yè)務分

2021財年下半年，銀行領域收入從上年同期的2,290萬美元增長到3,120萬美元，同比增長830萬美元，同比增幅36.3%。在2021財年下半年和2020財年下半年，銀行領域收入占總收入的比重分別為46.1%和48.9%。
2021財年下半年，財富管理領域收入從上年同期的980萬美元增長到1,380萬美元，同比增長400萬美元，同比增幅40.1%。在2021財年下半年和2020財年下半年，財富管理領域收入占總收入的比重分別為20.3%和21.0%。
2021財年下半年，電子商務領域收入從上年同期的570萬美元增長到1,150萬美元，同比增長580萬美元，同比增幅101.2%。在2021財年下半年和2020財年下半年，電子商務領域收入占總收入的比重分別為17.0%和12.2%。
2021財年下半年，汽車領域收入從上年同期的160萬美元增長到500萬美元，同比增長340萬美元，同比增幅204.5%。在2021財年下半年和2020財年下半年，汽車領域收入占總收入的比重分別為7.4%和3.5%。

按地域分

2021財年下半年，集團來自中國大陸以外地區(qū)的收入從上年同期的630萬美元增至690萬美元，同比增幅10.4%。海外收入的增加是集團全球化拓展戰(zhàn)略持續(xù)實施的體現。

毛利

2021財年下半年，毛利從上年同期的1,570萬美元增至2,170萬美元，同比增長600萬美元，同比增幅37.8%。

運營費用

2021財年下半年，銷售和市場費用從上年同期的170萬美元增加到200萬美元，同比增長30萬美元，同比增幅18.3%。銷售和市場費用增長的主要原因是由于集團為進一步滿足客戶需求、提升服務能力，雇用新員工所帶來的薪資費用的增長。2021財年下半年，銷售和市場費用占總收入的比例從上年同期的3.5%減少至2.9%。銷售和市場費用占總收入比例下降的主要原因是由于規(guī)模效應所帶來的運營效率提升。

2021財年下半年，研發(fā)費用從上年同期的540萬美元增加到720萬美元，同比增長180萬美元，同比增幅32.5%。研發(fā)費用增長的主要原因是由于新的研究項目開展以及集團在大數據、云計算、區(qū)塊鏈、機器人流程自動化（RPA）和人工智能（AI）等方面的持續(xù)研發(fā)。2021財年下半年，研發(fā)費用占總收入的比例從上年同期的11.6%減少至10.6%。研發(fā)費用占總收入比例下降的主要原因是由于規(guī)模效應所帶來的運營效率提升。

2021財年下半年，管理費用從上年同期的840萬美元增加到1,020萬美元，同比增長180萬美元，同比增幅20.2%。管理費用的增長主要由于非現金股份報酬以及管理人員相關費用的增加。扣除非現金股份報酬支出后，2021財年下半年的Non-GAAP管理費用^[2] 從上年同期的570萬美元增至660萬美元，同比增長90萬美元，同比增幅15.3%。管理費用占總收入的比例從上年同期的18.0%減少至15.0%。管理費用占總收入比例下降的主要原因是由于規(guī)模效應和精細化管理提高了運營效率。

營業(yè)利潤

2021財年下半年，營業(yè)利潤從上年同期的70萬美元增加至340萬美元，同比增長270萬美元，同比增幅417.9%。營業(yè)利潤率從上年同期的1.4%增至5.1%。

其他收入和費用

2021財年全年（即截止于2021年6月30日），扣除其他收入后的其他費用總計為10萬美元，上年同期扣除其他費用后的其他收入總計為50萬美元。

所得稅費用

2021財年下半年，所得稅費用從上年同期的40萬美元增加到120萬美元，同比增加80萬美元，所得稅費用增加的主要原因是確認與子公司股息相關的遞延所得稅負債。

凈利潤和每股收益

2021財年下半年，凈利潤從上年同期的80萬美元增加至210萬美元，同比增長130萬美元，同比增幅166.0%?？鄢乾F金股份報酬支出后，Non-GAAP 凈利潤^[3]從上年同期的370萬美元增至570萬美元，同比增長200萬美元，同比增幅53.7%。

扣除少數股東權益后，2021財年下半年，歸屬于華欽科技股東的凈利潤為200萬美元，基本每股收益為0.11美元，稀釋每股收益,為0.10美元，上年同期歸屬于華欽科技股東的凈利潤為60萬美元，基本每股收益和稀釋每股收益均為0.04美元?？鄢乾F金股份報酬支出后，2021財年下半年，歸屬于華欽科技股東的Non-GAAP 凈利潤^[1]為560萬美元，基本每股收益為0.30美元，稀釋每股收益為0.29美元，上年同期歸屬于華欽科技股東的Non-GAAP 凈利潤為350萬美元，基本每股收益和稀釋每股收益均為0.23美元。

2021財年全年經審計的財務數據：

收入

2021財年全年（即截止于2021年6月30日），收入從上年同期的8,940萬美元增至1.261億美元，同比增長3,670萬美元，同比增幅41.0%。收入增加的主要原因是IT咨詢服務收入增加。

按類型分

2021財年全年（即截止于2021年6月30日），IT咨詢服務收入從上年同期的8,710萬美元增長至1.223億美元，同比增長3,520萬美元，同比增幅40.3%，占2021財年總收入的97.0%，上年同期占比為97.5%。IT咨詢服務收入的增長主要是由于現有客戶和新客戶的需求的增加，以及服務交付能力的提高。

2021財年全年（即截止于2021年6月30日），定制IT解決方案服務收入從上年同期的180萬美元增長至310萬美元，同比增長130萬美元，同比增幅69.7%，占2021財年總收入的2.5%，上年同期占比為2.1%。定制IT解決方案服務的增長主要是由于現有客戶需求增加。
2021財年全年（即截止于2021年6月30日），其他服務收入從上年同期的40萬美元增加到70萬美元，同比增長30萬美元，同比增幅51.5%，占2021財年總收入的0.5%，上年同期占比為0.5%。其他服務收入的增長主要是由于包括獵頭服務在內的其他服務需求增加。

按業(yè)務分

2021財年全年（即截止于2021年6月30日），銀行領域收入從上年同期的4,450萬美元增長到6,000萬美元，同比增長1,550萬美元，同比增幅34.8%。在2021財年和2020財年，銀行領域收入占總收入的比重分別為47.6%和49.8%。
2021財年全年（即截止于2021年6月30日），財富管理領域收入從上年同期的1,920萬美元增長到2,520萬美元，同比增長600萬美元，同比增幅31.2%。在2021財年和2020財年，財富管理領域收入占總收入的比重分別為20.0%和21.5%。
2021財年全年（即截止于2021年6月30日），電子商務領域收入從上年同期的1,110萬美元增長到1,920萬美元，同比增長810萬美元，同比增幅72.5%。在2021財年和2020財年，電子商務領域收入占總收入的比重分別為15.2%和12.4%。
2021財年全年（即截止于2021年6月30日），汽車領域收入從上年同期的360萬美元增長到850萬美元，同比增長490萬美元，同比增幅132.0%。在2021財年和2020財年，汽車領域收入占總收入的比重分別為6.7%和4.1%。

按地域分

2021財年全年（即截止于2021年6月30日），集團來自中國大陸以外地區(qū)的收入從上年同期的1,060萬美元增至1,360萬美元，同比增幅28.1%。海外收入的增加是集團全球化拓展戰(zhàn)略持續(xù)實施的體現。

毛利

2021財年全年（即截止于2021年6月30日），毛利從上年同期的3,110萬美元增至4,020萬美元，同比增長910萬美元，同比增幅29.1%。

運營費用

2021財年全年（即截止于2021年6月30日），銷售和市場費用從上年同期的310萬美元上升為380萬美元，同比增長70萬美元，同比增幅22.7%。銷售和市場費用增長的主要原因是由于集團為進一步滿足客戶需求、提升服務能力，雇用新員工所帶來的薪資增長。2021財年全年，銷售和市場費用占總收入的比例從上年同期的3.4%減少至3.0%。銷售和市場費用占總收入比例下降反映了由于規(guī)模效應所帶來的運營效率提升。

2021財年全年（即截止于2021年6月30日），研發(fā)費用從上年同期的1,040萬美元增加到1,330萬美元，同比增長290萬美元，同比增幅27.8%。研發(fā)費用增長的主要原因是由于新的研究項目開展以及集團在大數據、云計算、區(qū)塊鏈、機器人流程自動化（RPA）和人工智能（AI）等方面的持續(xù)研發(fā)。2021財年全年，研發(fā)費用占總收入的比例從上年同期的11.7%減少至10.6%。研發(fā)費用占總收入比例下降反映了由于規(guī)模效應所帶來的運營效率提升。

2021財年全年（即截止于2021年6月30日），管理費用由上年同期的1,630萬美元增加到1,680萬美元，同比增長50萬美元，同比增幅2.7%。管理費用的增長主要由于非現金股份報酬費用的增加?？鄢乾F金股份報酬支出后，2021財年的Non-GAAP管理費用^[2]從上年同期的1,260萬美元減少至1,180萬美元，同比降低80萬美元，同比降幅6.2%。管理費用占總收入的比例從上年同期的18.3%減少至13.3%。管理費用占總收入比例下降反映了由于規(guī)模效應和精細化管理所帶來的運營效率提升。

營業(yè)利潤

2021財年全年（即截止于2021年6月30日），營業(yè)利潤從上年同期的320萬美元增加至840萬美元，同比增長520萬美元，同比增幅161.2%，營業(yè)利潤率為6.6%，上年同期為3.6%。

其他收入和費用

2021財年全年（即截止于2021年6月30日），扣除其他收入后的其他費用總計為5.47萬美元，上年同期扣除其他費用后的其他收入總計為50萬美元。

所得稅費用

2021財年全年（即截止于2021年6月30日），所得稅費用從上年同期的80萬美元增加到130萬美元，同比增加50萬美元，所得稅費用增加的主要原因是確認與子公司股息相關的遞延所得稅負債。

凈利潤和每股收益

2021財年全年（即截止于2021年6月30日），凈利潤從上年同期的310萬美元增加至700萬美元，同比增長390萬美元，同比增幅127.9%。扣除非現金股份報酬支出后，Non-GAAP 凈利潤^[3]從上年同期的710萬美元增至1,210萬美元，同比增長500萬美元，同比增幅71.5%。

扣除少數股東權益后，2021財年全年（即截止于2021年6月30日），歸屬于華欽科技股東的凈利潤為680萬美元，基本每股收益和稀釋每股收益均為0.39美元，上年同期歸屬于華欽科技股東的凈利潤為290萬美元，基本每股收益和稀釋每股收益均為0.20美元。扣除非現金股份報酬支出后，2021財年全年（即截止于2021年6月30日），歸屬于華欽科技股東的Non-GAAP 凈利潤^[1]為1,190萬美元，基本每股收益為0.69美元，稀釋每股收益為0.68美元，上年同期歸屬于華欽科技股東的Non-GAAP 凈利潤為690萬美元，基本每股收益和稀釋每股收益均為0.47美元。

現金流

截至2021年6月30日，華欽科技的現金及現金等價物為2,470萬美元，上年同期為1,270萬美元。

截至2021年6月30日的12個月，經營活動使用的現金流約為260萬美元，投資活動使用的現金流約為560萬美元，融資活動產生的現金流約為1,930萬美元。匯率變化對現金的影響約為100萬美元。華欽科技認為，其目前的現金狀況和運營現金流足以滿足至少未來12個月的預期現金需求。

財務展望

對于2022財年，我們預計，假定沒有重大收購或重大非經常性交易，與2021年財年相比，收入增長約在30 %至35 %的范圍內，Non-GAAP凈利潤增長約在32 %至37%的范圍內。

這一預測反映了我們目前和初步的觀點，這些觀點可能會發(fā)生變化，也可能受到風險和不確定性的影響，包括但不限于我們在公開文件中說明的我們的業(yè)務和運營面臨的各種風險和不確定性。

匯率

截至2021年6月30日，除所有者權益項目外，資產負債表折算匯率為6.4566元對1.00美元，截至2020年6月30日為7.0651元對1.00美元。權益賬戶按歷史匯率列報。截至2021年6月30日和2020年6月30日，損益表賬戶的平均折算率分別為6.6212元對1.00美元和7.0309元對1.00美元。人民幣相對于美元價值的變化可能會影響我們以美元為單位報告的財務業(yè)績，而不會影響我們業(yè)務或經營成果的任何潛在變化。

財報電話會議信息

華欽科技將于2021年10月15日美國東部時間上午8:30（北京時間當日晚上8:30）召開電話會議，討論2021財年下半年及全年業(yè)績財報，參加電話會議請通過以下號碼撥入：

美國（免費）：	+1-888-204-4368
美國本地/國際：	+1-323-994-2093
中國大陸：	400 120 9101
中國香港：	800 961 384

此外，參會者可通過此鏈接訪問電話會議網絡直播，屆時，華欽科技的投資者關系網站https://ir.clpsglobal.com/也將提供網絡直播地址。

該電話會議將提供重播，收聽有效期截止2021年10月29日。收聽重播的撥號方式詳情如下：

美國（免費）：	+1-844-512-2921
美國本地/國際：	+1-412-317-6671
密碼：	6765992

華欽科技集團公司簡介

華欽科技集團公司（納斯達克股票代碼：CLPS）總部位于中國香港，是一家專注于銀行、保險和金融領域領先的信息技術（“IT”）咨詢和解決方案服務提供商。集團一直擔任 IT 解決方案提供商，服務于全球金融行業(yè)不斷增長的客戶，其中包括美國、歐洲、澳大利亞、中國香港和東南亞的大型金融機構及其在中國的IT研發(fā)中心。集團目前共擁有19所交付和研發(fā)中心來服務于不同地區(qū)的客戶。集團中國大陸的交付和研發(fā)中心位于上海、北京、大連、天津、保定、西安、成都、廣州、深圳、杭州和海南，集團其余八所國際交付和研發(fā)中心分別位于中國香港、美國、日本、新加坡、馬來西亞、澳大利亞、印度和菲律賓。有關集團的更多信息，請訪問：https://ir.clpsglobal.com/，或關注華欽科技的官方賬號Facebook，LinkedIn，Twitter。

前瞻性聲明

本新聞稿中的某些陳述屬于經修訂的1933年證券法第27A條和經修訂的1934年證券交易法第21E條的含義和保護范圍內的“前瞻性聲明”。前瞻性聲明包括有關集團信念、計劃、目標、預期、假設、估計、意圖和未來業(yè)績的陳述，并涉及已知和未知的風險，不確定性和其他因素。這可能超出了集團的控制權，可能導致公司的實際業(yè)績、表現、資本、所有權或成就與此類前瞻性聲明中明示或暗示的未來業(yè)績，表現或成就產生重大差異。所有此類前瞻性陳述均適用于此項警示性通知，包括但不限于集團未來增長、表現、成果的預期，集團利用各類商業(yè)、并購、技術等相關機會和舉措的能力，以及集團近期在美國證券交易委員會的報告和備案中描述的風險和不確定性。此類報告可應要求由集團提供，或通過美國證券交易委員會網站 http://www.sec.gov 查詢。集團沒有義務也不承諾在此日期之后或在其他任何此類陳述的相應日期之后更新，修改或更正任何前瞻性聲明。

Non-GAAP財務指標的使用

除了未顯示的合并股東權益變動表、合并現金流量表和附注之外，簡明合并財務信息按照美國公認會計原則（“U.S. GAAP”）編制。集團采用的Non-GAAP營業(yè)利潤、Non-GAAP營業(yè)利潤率、歸屬于華欽科技股東的Non-GAAP凈利潤以及基本和稀釋的Non-GAAP每股凈收益，均為Non-GAAP（非公認會計原則）財務指標。Non-GAAP營業(yè)利潤是指不包括股份補償費用的營業(yè)利潤。Non-GAAP營業(yè)利潤率是指非公認會計原則營業(yè)利潤占收入的百分比。歸屬于華欽科技股東的Non-GAAP凈利潤是歸屬于華欽科技股東的不包括股份補償費用的凈利潤?；竞拖♂尩腘on-GAAP每股凈收益是指歸屬于普通股股東的Non-GAAP凈利潤除以計算基本和稀釋每股凈收益時使用的加權平均股份數。集團認為，單獨分析和排除股份補償費用對非現金的影響，明確了其業(yè)績構成部分。集團評價這些Non-GAAP的財務指標和GAAP的財務指標，以便更好地了解其經營業(yè)績。集團使用Non-GAAP的財務指標來規(guī)劃、預測和衡量預測結果。集團認為，Non-GAAP財務指標是投資者和分析師評估其經營業(yè)績的有用補充信息，而無需考慮這些在公司經營中始終存在的重大經常性的非現金股份補償費用的影響。然而，作為一種分析工具，使用Non-GAAP財務指標有著實質性的局限性。使用Non-GAAP財務指標的一個局限性是，這些指標不包括影響本期集團凈利潤的所有項目。此外，并非所有公司都以相同的方式計量Non-GAAP財務指標，因此它們可能無法與其他公司使用的其他類似名稱的指標進行比較。鑒于上述限制，您不應將Non-GAAP財務指標與GAAP財務指標分離開看，也不能作為其替代指標。

這些Non-GAAP財務指標的列報不應被視為與根據GAAP編制和列報的財務信息相分離或作為其替代。集團鼓勵投資者仔細考慮其在GAAP下的業(yè)績，補充的Non-GAAP信息以及這些列報之間的調整，以更全面地了解其業(yè)務。有關這些Non-GAAP財務指標的更多信息，請參見以下“Reconciliations of Non-GAAP and GAAP Results”。

詳情請聯系：

華欽科技集團公司
Rhon Galicha
投資者關系辦公室
電話：+86-182-2192-5378
郵箱：ir@clpsglobal.com

^[1] “歸屬于華欽科技股東的Non-GAAP凈利潤”是一種Non-GAAP財務指標，其定義為歸屬于公司的不包括股份補償費用的凈利潤，詳細信息請參閱“Reconciliation of Non-GAAP and GAAP Results”。

^[2]“Non-GAAP管理費用”是一種Non-GAAP財務指標，其定義為不包括股份補償費用的管理費用，詳細信息請參閱“Reconciliation of Non-GAAP and GAAP Results”。

^[3] “Non-GAAP凈利潤”是一種Non-GAAP的財務指標，其定義為不包括股份補償費用的凈利潤，詳細信息請參閱“Reconciliation of Non-GAAP and GAAP Results”。

CLPS INCORPORATION CONSOLIDATED BALANCE SHEETS (Amounts in U.S. dollars ("$"), except for number of shares)

	As of June 30,		As of December 31,
	2021 (Audited)			2020 (Unaudited)
ASSETS
Current assets:
Cash and cash equivalents	$	24,739,382		$	25,981,167
Short-term investments		4,158,535			-
Accounts receivable, net		44,138,997			31,205,299
Prepayments, deposits and other assets, net		2,530,458			1,545,239
Prepaid income tax		-			884,720
Amounts due from related parties		546,128			-
Total Current Assets		76,113,500			59,616,425

Non-Current assets:
Property and equipment, net		600,791			585,079
Intangible assets, net		1,050,499			1,202,449
Goodwill		2,444,950			2,234,615
Long-term investments		1,014,784			900,091
Prepayments, deposits and other assets, net		896,145			537,063
Deferred tax assets, net		607,773			448,154
Total Assets	$	82,728,442		$	65,523,876

LIABILITIES AND SHAREHOLDERS' EQUITY
Current liabilities:
Bank loans	$	7,536,839		$	5,005,402
Accounts payable		559,450			535,055
Accrued expenses and other current liabilities		245,408			238,456
Tax payables		1,715,009			1,626,017
Contract liabilities		326,912			868,222
Salaries and benefits payable		12,466,921			19,472,224
Amounts due to related party		183,148			67,918
Total Current Liabilities		23,033,687			27,813,294

Non-Current liabilities:
Bank loans		9,644			16,925
Deferred tax liabilities		155,033			143,846
Other non-current liabilities		1,799,383			311,923
TOTAL LIABILITIES		24,997,747			28,285,988
Commitments and Contingencies

Shareholders' Equity
Common stock, $0.0001 par value, 100,000,000 shares authorized; 20,293,552 shares issued and outstanding as of June 30, 2021; 16,345,053 shares issued and outstanding as of December 31,2020		2,029			1,635
Additional paid-in capital		48,516,695			30,081,334
Statutory reserves		4,214,075			2,954,993
Retained earnings		2,726,165			2,028,791
Accumulated other comprehensive income		1,230,083			770,144

Total CLPS Incorporation Shareholders' Equity		56,689,047			35,836,897

Noncontrolling Interests		1,041,648			1,400,991

Total Shareholders' Equity		57,730,695			37,237,888

Total Liabilities and Shareholders' Equity	$	82,728,442		$	65,523,876

CLPS INCORPORATION UNAUDITED CONSOLIDATED statements of INCOME AND COMPREHENSIVE INCOME (Amounts in U.S. dollars ("$"), except for number of shares)

	For the six months ended June 30,
	2021		2020

Revenues	$	67,743,485	$	46,847,534
Less: Cost of revenues (note 1)		(46,050,474)		(31,104,457)
Gross profit		21,693,011		15,743,077

Operating income (expenses):
Selling and marketing expenses (note 1)		(1,959,429)		(1,655,650)
Research and development expenses		(7,176,725)		(5,416,455)
General and administrative expenses (note 1)		(10,155,688)		(8,446,840)
Subsidies and other operating income		1,041,167		440,533
Total operating expenses		(18,250,675)		(15,078,412)
Income from operations		3,442,336		664,665
Other income		149,323		535,927
Other expenses		(301,821)		(77,229)

Income before income tax and share of income (loss) in equity investees		3,289,838		1,123,363
Provision for income taxes		1,164,910		446,601
Income before share of income (loss) in equity investees		2,124,928		676,762
Share of (loss) income in equity investees, net of tax		(37,994)		107,895
Net income		2,086,934		784,657
Less: Net income attributable to noncontrolling interests		130,478		215,359
Net income attributable to CLPS Incorporation's shareholders	$	1,956,456	$	569,298

Other comprehensive income (loss)
Foreign currency translation income (loss)	$	468,792	$	(432,198)
Less: foreign currency translation income (loss) attributable to noncontrolling interest		8,853		(30,277)
Other comprehensive income (loss) attributable to CLPS Incorporation's shareholders	$	459,939	$	(401,921)

Comprehensive income attributable to
CLPS Incorporation's shareholders	$	2,416,395	$	167,377
Comprehensive income attributable to noncontrolling interests		139,331		184,562
Comprehensive income	$	2,555,726	$	351,939

Basic earnings per common share	$	0.11	$	0.04
Weighted average number of share outstanding – basic		18,514,807		15,169,655
Diluted earnings per common share	$	0.10	$	0.04
Weighted average number of share outstanding – diluted		19,097,170		15,212,010
Note:
(1) Includes share-based compensation expenses as follows: Cost of revenues		4,221		9,042
Selling and marketing expenses		42,556		181,257
General and administrative expenses		3,586,593		2,747,132


CLPS INCORPORATION
RECONCILIATION OF NON-GAAP AND GAAP RESULTS (Amounts in U.S. dollars ("$"), except for number of shares)
		For the six months ended
		June 30,
		2021		2020
		(Unaudited)		(Unaudited)

Cost of revenues	$	(46,050,474)	$	(31,104,457)
Less: share-based compensation expenses		(4,221)		(9,042)
Non-GAAP cost of revenues	$	(46,046,253)	$	(31,095,415)

Selling and marketing expenses	$	(1,959,429)	$	(1,655,650)
Less: share-based compensation expenses		(42,556)		(181,257)
Non-GAAP selling and marketing expenses	$	(1,916,873)	$	(1,474,393)

General and administrative expenses	$	(10,155,688)	$	(8,446,840)
Less: share-based compensation expenses		(3,586,593)		(2,747,132)
Non-GAAP general and administrative expenses	$	(6,569,095)	$	(5,699,708)

Operating income	$	3,442,336	$	664,665
Add: share-based compensation expenses		3,633,370		2,937,431
Non-GAAP operating income	$	7,075,706	$	3,602,096

Operating margin		5.1%		1.4%
Add: share-based compensation expenses		5.3%		6.3%
Non-GAAP operating margin		10.4%		7.7%

Net income	$	2,086,934	$	784,657
Add: share-based compensation expenses		3,633,370		2,937,431
Non-GAAP net income	$	5,720,304	$	3,722,088

Net income attributable to CLPS Incorporation's shareholders	$	1,956,456	$	569,298
Add: share-based compensation expenses		3,633,370		2,937,431
Non-GAAP net income attributable to CLPS Incorporation's shareholders		5,589,826		3,506,729
	$	5,589,826	$	3,506,729

Weighted average number of share outstanding used in computing GAAP and non-GAAP basic earnings		18,514,807		15,169,655
GAAP basic earnings per common share	$	0.11	$	0.04
Add: share-based compensation expenses		0.19		0.19
Non-GAAP basic earnings per common share	$	0.30	$	0.23

Weighted average number of share outstanding used in computing GAAP diluted earnings		19,097,170		15,212,010
Weighted average number of share outstanding used in computing non-GAAP diluted earnings		19,097,170		15,212,010

GAAP diluted earnings per common share	$	0.10	$	0.04
Add: share-based compensation expenses		0.19		0.19
Non-GAAP diluted earnings per common share	$	0.29	$	0.23

CLPS INCORPORATION AUDITED CONSOLIDATED BALANCE SHEETS (Amounts in U.S. dollars ("$"), except for number of shares)

	As of June 30,
	2021		2020
ASSETS
Current assets:
Cash and cash equivalents	$	24,739,382	$	12,652,120
Short-term investments		4,158,535		636,934
Accounts receivable, net		44,138,997		25,753,856
Prepayments, deposits and other assets, net		2,530,458		1,280,967
Prepaid income tax		-		15,780
Amounts due from related parties		546,128		169,185
Total Current Assets		76,113,500		40,508,842

Non-current assets:
Property and equipment, net		600,791		452,472
Intangible assets, net		1,050,499		1,144,579
Goodwill		2,444,950		2,118,700
Long-term investments		1,014,784		680,131
Prepayments, deposits and other assets, net		896,145		244,387
Deferred tax assets, net		607,773		203,247
Total Assets	$	82,728,442	$	45,352,358

LIABILITIES AND SHAREHOLDERS' EQUITY
Current liabilities
Bank loans	$	7,536,839	$	2,161,239
Accounts payable		559,450		268,661
Accrued expenses and other current liabilities		245,408		220,382
Tax payables		1,715,009		1,426,614
Contract liabilities		326,912		755,178
Salaries and benefits payable		12,466,921		11,522,268
Amounts due to related party		183,148		-
Total Current Liabilities		23,033,687		16,354,342

Non-current liabilities
Bank loans		9,644		22,554
Deferred tax liabilities		155,033		163,163
Other non-current liabilities		1,799,383		194,939
TOTAL LIABILITIES		24,997,747		16,734,998
Commitments and Contingencies

Shareholders' Equity
Common stock, $0.0001 par value, 100,000,000 shares authorized; 20,293,552 shares issued and outstanding as of June 30, 2021; 15,930,330 shares issued and outstanding as of June 30, 2020		2,029		1,593
Additional paid-in capital		48,516,695		28,586,048
Statutory reserves		4,214,075		2,803,811
Retained earnings (Accumulated deficits)		2,726,165		（2,680,143)
Accumulated other comprehensive income (loss)		1,230,083		（1,362,665)

Total CLPS Incorporation's Shareholders' Equity		56,689,047		27,348,644

Noncontrolling Interests		1,041,648		1,268,716

Total Shareholders' Equity		57,730,695		28,617,360

Total Liabilities and Shareholders' Equity	$	82,728,442	$	45,352,358

CLPS INCORPORATION AUDITED CONSOLIDATED statements of INCOME AND COMPREHENSIVE INCOME (Amounts in U.S. dollars ("$"), except for number of shares)

	For the years ended June 30,
	2021		2020

Revenues	$	126,061,693	$	89,415,798
Less: Cost of revenues (note 1)		(85,890,757)		(58,296,097)
Gross profit		40,170,936		31,119,701

Operating income (expenses):
Selling and marketing expenses (note 1)		(3,753,236)		(3,059,877)
Research and development expenses		(13,337,913)		(10,436,975)
General and administrative expenses (note 1)		(16,784,688)		(16,343,936)
Subsidies and other operating income		2,080,087		1,927,230
Total operating expenses		(31,795,750)		(27,913,558)
Income from operations		8,375,186		3,206,143
Other income		296,319		608,638
Other expenses		(351,045)		(107,322)

Income before income tax and share of income (loss) in equity investees		8,320,460		3,707,459
Provision for income taxes		1,257,124		835,444
Income before share of income (loss) in equity investees		7,063,336		2,872,015
Share of (loss) income in equity investees, net of tax		(44,121)		207,363
Net income		7,019,215		3,079,378
Less: Net income attributable to noncontrolling interests		202,643		141,139
Net income attributable to CLPS Incorporation's shareholders	$	6,816,572	$	2,938,239

Other comprehensive income (loss)
Foreign currency translation income (loss)	$	2,695,223	$	(571,943)
Less: foreign currency translation income (loss) attributable to noncontrolling interests		102,475		(22,928)
Other comprehensive income (loss) attributable to CLPS Incorporation's shareholders	$	2,592,748	$	(549,015)

Comprehensive income attributable to
CLPS Incorporation's shareholders	$	9,409,320	$	2,389,224
Comprehensive income attributable to noncontrolling interests		305,118		118,211
Comprehensive income	$	9,714,438	$	2,507,435

Basic earnings per common share	$	0.39	$	0.20
Weighted average number of share outstanding – basic		17,279,443		14,689,224
Diluted earnings per common share	$	0.39	$	0.20
Weighted average number of share outstanding – diluted		17,569,440		14,692,299
Note:
(1) Includes share-based compensation expenses as follows: Cost of revenues		8,403		14,110
Selling and marketing expenses		122,087		211,573
General and administrative expenses		4,998,206		3,778,397

CLPS INCORPORATION
RECONCILIATION OF NON-GAAP AND GAAP RESULTS (Amounts in U.S. dollars ("$"), except for number of shares)

		For the years ended
		June 30,
		2021		2020


Cost of revenues	$	(85,890,757)	$	(58,296,097)
Less: share-based compensation expenses		(8,403)		(14,110)
Non-GAAP cost of revenues	$	(85,882,354)	$	(58,281,987)

Selling and marketing expenses	$	(3,753,236)	$	(3,059,877)
Less: share-based compensation expenses		(122,087)		(211,573)
Non-GAAP selling and marketing expenses	$	(3,631,149)	$	(2,848,304)

General and administrative expenses	$	(16,784,688)	$	(16,343,936)
Less: share-based compensation expenses		(4,998,206)		(3,778,397)
Non-GAAP general and administrative expenses	$	(11,786,482)	$	(12,565,539)

Operating income	$	8,375,186	$	3,206,143
Add: share-based compensation expenses		5,128,696		4,004,080
Non-GAAP operating income	$	13,503,882	$	7,210,223

Operating Margin		6.6%		3.6%
Add: share-based compensation expenses		4.1%		4.5%
Non-GAAP operating margin		10.7%		8.1%

Net income	$	7,019,215	$	3,079,378
Add: share-based compensation expenses		5,128,696		4,004,080
Non-GAAP net income	$	12,147,911	$	7,083,458

Net income attributable to CLPS Incorporation's shareholders	$	6,816,572	$	2,938,239
Add: share-based compensation expenses		5,128,696		4,004,080
Non-GAAP net income attributable to CLPS Incorporation's shareholders	$	11,945,268	$	6,942,319

Weighted average number of share outstanding used in computing GAAP and non-GAAP basic earnings		17,279,443		14,689,224
GAAP basic earnings per common share	$	0.39	$	0.20
Add: share-based compensation expenses		0.30		0.27
Non-GAAP basic earnings per common share	$	0.69	$	0.47

Weighted average number of share outstanding used in computing GAAP diluted earnings		17,569,440		14,692,299
Weighted average number of share outstanding used in computing non-GAAP diluted earnings		17,569,440		14,692,299

GAAP diluted earnings per common share	$	0.39	$	0.20
Add: share-based compensation expenses		0.29		0.27
Non-GAAP diluted earnings per common share	$	0.68	$	0.47